Risicomanagement
Voor de programmabegroting zijn de risico’s die de gemeente loopt geactualiseerd. De financiële impact van de risico’s voor de begroting 2023 is afgerond € 131 miljoen waarbij de benodigde weerstandscapaciteit afgerond € 49,1 miljoen bedraagt. De grootste risico’s zitten in de grondexploitaties en de ondertunneling van de Vierpaardjes. Opgeteld dragen deze risico’s voor meer dan de helft bij aan de totaal benodigde weerstandscapaciteit. Het risicoprofiel (de benodigde weerstandscapaciteit) is ten opzichte van de jaarrekening 2021 met € 7,5 miljoen toegenomen. Deze toename is een optelsom van de gewijzigde risico’s, nieuwe risico’s en vervallen risico’s, waarbij risico’s die onveranderd van kracht blijven niet zorgen voor een mutatie.
Een toelichting op alle risico's is te vinden in het "Bijlagenboek toelichting risico's Programmabegroting 2023-2026" dat onderdeel uitmaakt van deze begroting.
Nr. | Risico | Kans | Financiële | Benodigde |
|---|---|---|---|---|
3 | Ondertunneling Vierpaardjes | Diverse percentages* | 13.000 | 9.000 |
1 | Grondexploitatie - Grondverkoop | Diverse percentages* | 15.700 | 8.000 |
2 | Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | Diverse percentages* | 10.740 | 5.250 |
5 | Grondexploitatie - Plankosten | Diverse percentages* | 6.050 | 2.990 |
11 | Juridische risico's | Diverse percentages* | 4.163 | 2.028 |
15 | Prijsinflatie | 25% | 7.500 | 1.875 |
20 | Budget inkomensondersteuning (lasten) | 50% | 3.000 | 1.500 |
33 | Zwembad de Wisselslag | 25% | 5.350 | 1.338 |
6 | Jeugd | 50% | 2.500 | 1.250 |
8 | Herijking sociaal beleid Venlo en gemeentebreed vastgoed | 50% | 2.225 | 1.113 |
12 | Opvang Oekraïense vluchtelingen | 10% | 10.500 | 1.050 |
9 | BV Campus Vastgoed | 25% | 4.160 | 1.040 |
4 | Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | Diverse percentages* | 3.900 | 1.030 |
28 | Extra Armoedelasten tgv meer aanvragen vanwege energiearmoede | 50% | 2.000 | 1.000 |
18 | Regio Noord Limburg | 25% | 3.600 | 900 |
13 | Extra Armoedelasten tgv ontbrekende rijkscompensatie | 10% | 8.000 | 800 |
10 | Afval | 75% | 1.000 | 750 |
22 | BTW sport project nieuwbouw zwembad en Herungerberg | 25% | 2.925 | 731 |
23 | Garantstelling Provincie Laerbroeck | 25% | 2.500 | 625 |
17 | Veiligheidsregio Limburg-Noord | 50% | 1.114 | 557 |
16 | Bedrijfsgevolgschade brand | 10% | 5.000 | 500 |
38 | Budget inkomensondersteuning (baten) | 50% | 1.000 | 500 |
7 | Transportschaarte Energie | 75% | 500 | 375 |
14 | Grondexploitatie - Tijdelijk beheer | 75% | 500 | 375 |
19 | Uitblijven klimaatakkoord uitvoeringsmiddelen | 10% | 3.500 | 350 |
44 | Gevolgen klimaatverandering | 50% | 700 | 350 |
21 | Calamiteiten Groenbeheer | 75% | 400 | 300 |
51 | Effecten hoge gasprijzen en beschikbaarheid aardgas | 75% | 400 | 300 |
29 | Wmo maatwerk | 25% | 1.000 | 250 |
24 | Openbare verlichting | 75% | 300 | 225 |
50 | WMO begeleiding | 50% | 450 | 225 |
26 | Uitbreiding bargeterminal | 25% | 800 | 200 |
30 | Lagere Baten evenementen, drank, horeca en terrassen | 75% | 204 | 153 |
31 | Project Kaldenkerkerweg Tegelen | 75% | 200 | 150 |
32 | Toeristenbelasting | 75% | 200 | 150 |
34 | Meldplicht datalekken | 75% | 200 | 150 |
35 | Privacy | 75% | 200 | 150 |
46 | Rente | 50% | 300 | 150 |
53 | Beschermd wonen | 50% | 285 | 142 |
36 | Stadskantoor | 50% | 275 | 138 |
27 | BTW sport | 50% | 250 | 125 |
37 | Informatieveiligheid | 25% | 500 | 125 |
45 | Grondstoffenschaarste en duurzaamheidsopgave | 25% | 500 | 125 |
39 | Dagbesteding GGZ-cliënten | 25% | 432 | 108 |
40 | Frictiekosten inwerkingtreding Omgevingswet | 50% | 200 | 100 |
41 | Risico falen project Hagerhof | 25% | 400 | 100 |
42 | Lagere inkomsten leges Omgevings vergunningen door bezwaar en beroep | 25% | 360 | 90 |
52 | Lagere inkomsten leges Omgevingsvergunning door minder bouwinitiatieven | 25% | 360 | 90 |
43 | Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties | 25% | 345 | 86 |
54 | Dotatie voorziening APPA | 25% | 264 | 66 |
25 | BTW compensatiefonds | 25% | 200 | 50 |
47 | Gladheidbestrijding | 10% | 400 | 40 |
48 | Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | 10% | 250 | 25 |
49 | Calamiteiten | 10% | 200 | 20 |
Benodigde weerstandscapaciteit totaal | 49.110 | |||
* Deze risico's bestaan uit een aantal sub risico's die ieder een afzonderlijk kanspercentage hebben. | ||||
In de risicomatrix is bij deze risico's uitgegaan van het gemiddelde kanspercentage | ||||
Analyse risicoprofiel begroting 2023 ten opzichte van jaarrekening 2021 | |
Risico | Mutatie BGR 2023 t.o.v. JRK 2021 |
|---|---|
Gewijzigd risico | |
Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | 2.080 |
Zwembad de Wisselslag | 1.188 |
Grondexploitatie - Plankosten | 1.150 |
Regio Noord Limburg | 450 |
Rente | 103 |
Veiligheidsregio Limburg-Noord | 83 |
Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | 5 |
BV Campus Vastgoed | -10 |
BTW sport | -50 |
Grondexploitatie - Tijdelijk beheer | -150 |
BTW compensatiefonds | -150 |
Jeugd | -250 |
Grondexploitatie - Grondverkoop | -1.750 |
Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | -1.920 |
779 | |
Nieuw risico | |
Prijsinflatie | 1.875 |
Budget inkomensondersteuning (lasten) | 1.500 |
Juridische risico's | 1.328 |
Opvang Oekraïense vluchtelingen | 1.050 |
Extra Armoedelasten tgv meer aanvragen vanwege energiearmoede | 1.000 |
Extra Armoedelasten tgv ontbrekende rijkscompensatie | 800 |
BTW sport project nieuwbouw zwembad en Herungerberg | 731 |
Garantstelling Provincie Laerbroeck | 625 |
Budget inkomensondersteuning (baten) | 500 |
Transportschaarte Energie | 375 |
Gevolgen klimaatverandering | 350 |
Effecten hoge gasprijzen en beschikbaarheid aardgas | 300 |
Beschermd wonen | 142 |
Wmo maatwerk | 250 |
WMO begeleiding | 225 |
Grondstoffenschaarste en duurzaamheidsopgave | 125 |
Lagere inkomsten leges Omgevingsvergunning door minder bouwinitiatieven | 90 |
Dotatie voorziening APPA | 66 |
11.333 | |
Vervallen risico | |
Sturing/Inkoop WMO maatwerk | -1.500 |
Beschikbaarheid woningen voor uitstroom uit MO & BW | -650 |
MJOP | -600 |
Opvangcapaciteit daklozen incl. locatie winteropvang | -515 |
Aansluiting beschermd wonen en begeleiden individueel | -300 |
BUIG Budget | -250 |
Gemeenschapsaccommodaties | -225 |
Hulp bij het huishouden | -174 |
Beschermd wonen | -163 |
Lagere Baten Parkeerbelastingen | -110 |
Rijbewijzen | -63 |
WAA risico wegens latere besluitvorming | -50 |
-4.600 | |
7.512 | |
Risico's in matrix
Op basis van een inschatting van de kans van optreden en de impact zijn de risico's visueel weergegeven in onderstaande matrix. Bij de financiële impact is onderscheid gemaakt tussen "hoog", "middel" en "laag".
We spreken van een hoge financiële impact bij een bedrag hoger dan of gelijk is aan € 1 miljoen en van een middel (hoge) financiële impact bij een bedrag dat gelijk is aan of hoger is dan € 0,5 miljoen en lager is dan € 1 miljoen. We spreken van een lage financiële impact bij een bedrag lager dan € 0,5 miljoen.
Te zien is dat er zich twee risico in de donkerrode zone bevindt (Afval en ondertunneling Vierpaardjes). Er zijn 12 risico's die zich in de rode zone bevinden, omdat deze een mogelijke tot waarschijnlijke kans van optreden (50% of 75%) hebben in combinatie met een middel (€ 0,5 - € 1 miljoen.) tot hoge financiële impact (>= € 1 miljoen).
De overige 40 risico's zijn verspreid over de gele- en groene zones waarbij de kans van optreden varieert tussen de 10% en 75% in combinatie met een laag- tot hoge financiële impact afhankelijk van het kans percentage.
